Возврат НДФЛ: квартира до 2 млн, проценты по ипотеке, лечение и обучение
Только оценки, не финансовая консультация. Всё, что вы вводите, остаётся на вашем устройстве. Проверено 17 октября 2026 г..Налоговый вычет возвращает уже уплаченный НДФЛ. Жильё учитывается в пределах 2 000 000 рублей, проценты по ипотеке — 3 000 000, социальные расходы — 150 000 в год. При зарплате 1 200 000 рублей в год и покупке квартиры в этом году вернут 156 000 рублей, а 800 000 вычета перейдут на следующий год.
Эта страница переведена машинным способом с английского оригинала. Перевод ещё не проверен человеком, поэтому ориентируйтесь на английскую версию. Читать английский оригинал
2025-2026 · Ставки и правила взяты из источников, указанных на этой странице (самое раннее обращение — 17 октября 2026 г.); с тех пор они могли измениться.
Введите доход от зарплаты за год до налога.
Добавьте стоимость жилья и уплаченные проценты по ипотеке, если они есть.
Добавьте расходы на лечение, обучение и другие социальные расходы, а также обучение детей и число детей.
Посмотрите, сколько НДФЛ вернут за этот год и какой имущественный вычет останется на следующие годы.
Калькулятор показывает, сколько налога на доходы (НДФЛ) вернётся через имущественные и социальные вычеты Налогового кодекса за доходы 2025 года и позже.
Имущественные вычеты. Дом, квартира, комната или земля под жильё, купленные или построенные в России, учитываются по фактической стоимости, но не больше 2 000 000 рублей за всю жизнь; часть, уже использованная на прежнее жильё, вычитается. Фактически уплаченные проценты по ипотеке учитываются в пределах 3 000 000 рублей. То, что не помещается в доход года, переносится на следующие годы до полного использования.
Социальные вычеты. Лечение и лекарства, своё обучение, фитнес, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни и независимая оценка квалификации вместе учитываются не больше 150 000 рублей в год. Обучение детей — не больше 110 000 рублей на ребёнка на обоих родителей. Дорогостоящее лечение учитывается полностью. Социальные вычеты не переносятся, поэтому калькулятор сначала применяет к доходу года именно их.
Как считается возврат. Вычеты уменьшают основную налоговую базу года, которая облагается по ставке 13% до 2,4 млн рублей, 15% до 5 млн и выше. Возврат — это налог с дохода минус налог с дохода за вычетом вычетов, поэтому вычет снимает верхнюю часть базы: свыше 2,4 млн он возвращает 15%, а не 13%. База меньше нуля принимается равной нулю.
Пример. С зарплаты 1 200 000 рублей налог за год — 156 000 рублей. Квартира за 5 000 000 рублей даёт вычет 2 000 000: 1 200 000 используется в этом году, возвращаются все 156 000 рублей, а 800 000 переходят на следующий год и принесут ещё 104 000 рублей.
Чего калькулятор не учитывает. Инвестиционные вычеты и вычеты на долгосрочные сбережения, благотворительность, перенос вычета пенсионерами на прошлые годы и доходы вне основной базы. Вернуть налог можно за три предыдущих года. Правила взяты из Налогового кодекса, прочитанного 17 октября 2026 года. Ежемесячный налог с зарплаты и вычеты на детей — в калькуляторе НДФЛ.
Всё считается в вашем браузере; ничего из введённого никуда не отправляется.
Имущественный вычет учитывает стоимость в пределах 2 000 000 рублей, поэтому при ставке 13% возвращается до 260 000 рублей в сумме. Каждый год возвращается не больше уплаченного НДФЛ: при зарплате 1 200 000 рублей это 156 000 рублей в первый год и 104 000 во второй.
Фактически уплаченные проценты по кредиту на жильё учитываются в пределах 3 000 000 рублей за весь кредит, то есть до 390 000 рублей при 13%. Проценты заявляют год за годом по мере уплаты, а часть, которая не помещается в доход года, переносится на следующий год вместе с вычетом за покупку.
Лечение, своё обучение, фитнес, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни вместе учитываются в пределах 150 000 рублей в год, что даёт возврат до 19 500 рублей при 13%. Обучение детей учитывается отдельно, до 110 000 рублей на ребёнка, а дорогостоящее лечение — полностью.
С 2025 года вычет уменьшает налоговую базу года, а база облагается по ставке 13% до 2,4 млн рублей и 15% свыше. Вычет снимает верхнюю часть базы, поэтому при доходе 3 000 000 рублей социальный вычет 150 000 возвращает 22 500 рублей, то есть 15%.
База не может стать меньше нуля, поэтому за год возвращается не больше уплаченного налога. Неиспользованный вычет за жильё и проценты по ипотеке переносится на следующие годы, а неиспользованные социальные вычеты пропадают — поэтому калькулятор сначала применяет к доходу социальные расходы.
Вернуть налог за жильё или социальные расходы можно за три предыдущих года, подав декларацию 3-НДФЛ, а за текущий год — через работодателя. Каждый год считается по своему доходу, поэтому калькулятор запускают отдельно для каждого года.
Ставки и правила меняются; проверьте источник, прежде чем полагаться на цифру.
Всё ещё не получается? Задайте вопрос об инструменте «Калькулятор налогового вычета» и ответить может любой, кто знает. Учётная запись не нужна.